|
TÜRK
PARASI KIYMETİNİ KORUMA HAKKINDA
32
SAYILI KARARA İLİŞKİN TEBLİĞ
(TEBLİĞ
NO: 2018-32/45)
Amaç ve kapsam
MADDE 1 – (1)
Bu Tebliğin amacı, Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 Sayılı Kararda tanımlanan
yetkili müesseselerin kuruluş, faaliyet, şube açma, yükümlülük ve
denetimlerine dair usul ve esasları düzenlemektir.
Dayanak
MADDE 2 – (1)
Bu Tebliğ, 7/8/1989 tarihli ve 89/14391 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile
yürürlüğe konulan Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 Sayılı Karara
dayanılarak hazırlanmıştır.
Tanımlar
MADDE 3 – (1)
Bu Tebliğde geçen;
a) A grubu yetkili
müessese: 4 üncü maddenin ikinci fıkrasında yer alan faaliyetlerde
bulunabilen yetkili müesseseleri,
b) B grubu yetkili
müessese: 4 üncü maddenin birinci fıkrasında yer alan faaliyetlerde
bulunabilen yetkili müesseseleri,
c) Bakanlık: (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Hazine ve Maliye Bakanlığını,
ç) Borsa: Borsa
İstanbul A.Ş.’yi,
d) Döviz Alım
Belgesi (DAB): Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 sayılı Kararın 23
üncü maddesi hükmü gereği yetkili müesseseler tarafından düzenlenmesi
zorunlu olan ve usul ve esasları Merkez Bankasınca belirlenen Döviz Alım
Belgesini,
e) Döviz Satım
Belgesi (DSB): Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 sayılı Kararın 23
üncü maddesi hükmü gereği yetkili müesseseler tarafından düzenlenmesi
zorunlu olan ve usul ve esasları Merkez Bankasınca belirlenen Döviz Satım
Belgesini,
f) Elektronik Para
Kuruluşu ve Ödeme Kuruluşlarının temsilcisi: 20/6/2013 tarihli ve 6493
Sayılı Ödeme ve Menkul Kıymet Mutabakat Sistemleri, Ödeme Hizmetleri ve
Elektronik Para Kuruluşları Hakkında Kanunda tanımlanan Elektronik Para
Kuruluşu ve Ödeme Kuruluşlarının temsilcisini,
g) İç kontrol
görevlisi: 20/2/1930 tarihli ve 1567 sayılı Türk Parasının Kıymetini Koruma
Hakkında Kanun, Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 sayılı Karar ve bu
Tebliğ ile bu Kanun, Karar ve Tebliğe dayanılarak yürürlüğe konulan
mevzuatla getirilen yükümlülükler ile diğer mevzuatla getirilen yükümlülüklere
uyum sağlamak amacıyla istihdam edilen (Ek ibare:RG-12/10/2021-31626)
veya dışarıdan hizmet alımıyla görevlendirilen ve gerekli yetkiyle
donatılmış görevliyi,
ğ) Merkez Bankası:
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankasını,
h) (Mülga:RG-7/9/2018-30528)
ı) Ödeme hizmeti
sağlayıcısı: 6493 sayılı Ödeme ve Menkul Kıymet Mutabakat Sistemleri, Ödeme
Hizmetleri ve Elektronik Para Kuruluşları Hakkında Kanunun 13 üncü
maddesinde belirtilen kuruluşları,
i) Şube:
Münhasıran yetkili müesseseye bağlı olarak çalışan, idaresi yönetim kurulu
kararı ile atanan yönetici vasıtasıyla yürütülen kuruluşu,
j) Şube Faaliyet
İzin Belgesi: Yetkili müesseselerin (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlıkça faaliyette bulunmasına izin verilen şubeleri için
düzenlenen ıslak imzalı ve soğuk damgalı belgeyi,
k) Para makinesi:
Yabancı para alım satımı ve buna ilişkin işlemler amacıyla kullanılacak
elektronik işlem cihazlarını,
l) Transfer emri:
Transfer gerçekleştirebilen kuruluşlar aracılığıyla yapılan transfer
yoluyla yabancı para alım satım işleminin gerçekleşmesi amacıyla yetkili
müessese tarafından verilen talimatı,
m) Transfer
gerçekleştirebilen kuruluşlar: Bankalar, elektronik para kuruluşu ve ödeme
kuruluşlarının merkez ve şubeleri ile elektronik para kuruluşu ve ödeme
kuruluşlarının temsilcisi olan yetkili müesseseleri,
n) Yabancı para:
Bu Tebliğ hükümleri kapsamında yetkili müessese alım satım işlemlerine konu
edilen Türk Lirası dışındaki banknotları, madeni paraları ya da transfer
gerçekleştirebilen kuruluşlar aracılığıyla yapılan transfere konu edilen
kaydi parayı,
o) Yetkili
Müessese: Bu Tebliğde tespit edilen usul ve esaslar çerçevesinde işlemler
yapmasına izin verilen anonim şirketleri,
ö) Yetkili
Müessese Faaliyet İzin Belgesi: Faaliyette bulunmasına izin verilen yetkili
müesseselerin merkezleri adına düzenlenen ıslak imzalı ve soğuk damgalı
belgeyi,
p) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Faaliyet bölgesi: Ek-3’te yer alan iller veya ilçeler itibarıyla
oluşturulan bölgeleri,
r) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
KEP adresi: Kayıtlı elektronik posta adresini,
s) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Tüzel kişi ortakla ilişkili kişiler: Tüzel kişi ortağın; oy haklarının
yüzde on ve daha fazlasına sahip olan, yüzde on ve daha fazla payı üzerinde
intifa hakkına sahip olan, nihai olarak kontrolünü elinde bulunduran,
dağıtılabilir kârının yarısından fazlasını alma hakkını haiz olan veya esas
sözleşmesi uyarınca yönetim organında karar alabilecek çoğunluğu oluşturan
sayıda üyenin seçimini sağlayabilmek hakkına sahip olan kişileri,
ş) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Vezne görevlisi: Yetkili müessesede işlem yapılan veznelerde görev yapan
yetkili müessese çalışanlarını,
t) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Yönetmelik: 12/10/2021 tarihli ve 31626 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan
1567 Sayılı Türk Parasının Kıymetini Koruma Hakkında Kanun Kapsamında
Alınacak Ücretlere İlişkin Yönetmeliği,
ifade eder.
Faaliyet konusu
MADDE 4 – (1)
B grubu yetkili müesseseler Türk Parası Kıymetini Koruma ve ilgili diğer
mevzuat hükümleri çerçevesinde aşağıda belirtilen faaliyetlerde
bulunabilirler:
a) Kaydi para
hariç yabancı paraları almak ve satmak.
b) Kaydi para
hariç yabancı paraları daha küçük veya daha büyük küpürlerle, ayrı cins
kaydi para hariç yabancı paralarla değiştirmek.
c) Merkez
Bankasınca tespit edilen usul ve esaslar çerçevesinde dövizi natık çekleri
satın almak.
ç) (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğü tarafından üretilen ziynet,
sikke ve benzeri basılı altınların alım satımını yapmak.
d) (Ek:RG-12/10/2021-31626)(1)
1 kilogramın altındaki bar şeklinde standart işlenmemiş altınların
(24 ayar ve üstü) fiziki alım satımını yapmak.
e) Aynı iş günü
içerisinde transfer emrinin verilmesi veya işleme konu fiziki teslimatın
yapılması şartıyla; bankalar, yetkili müesseseler ve müşterileriyle
bankacılık aracılığıyla yapılan transferler yoluyla yabancı para almak,
satmak ve ayrı cins yabancı paralarla değiştirmek.
(2) A grubu
yetkili müesseseler Türk Parası Kıymetini Koruma ve ilgili diğer mevzuat
hükümleri çerçevesinde B grubu yetkili müesseselerin faaliyet konularına
ilave olarak aşağıda belirtilen faaliyetlerde bulunabilirler:
a) (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
Kıymetli madenler aracı kuruluşu olmak üzere Bakanlıktan faaliyet izni
almak ve Borsaya üye olmak kaydıyla 21/5/2007 tarihli ve 26528 sayılı Resmî
Gazete’de yayımlanan Kıymetli Madenler Borsası Aracı Kuruluşlarının
Faaliyet Esasları ile Kıymetli Madenler Aracı Kurumlarının Kuruluşu
Hakkında Yönetmelik ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde kıymetli
madenler ve taşlar ile standart ve standart dışı işlenmemiş kıymetli
madenlerin ithalini, ihracını ve Borsada sürdürülmekte olan kıymetli maden
ve taşlara ilişkin işlemleri yapmak.
b) (Ek:RG-12/10/2021-31626)(2)
1 kilogram ve üstündeki külçe ve bar şeklinde standart işlenmemiş
altınların (24 ayar ve üstü) fiziki alım satımını yapmak.
c) Aynı iş günü
içerisinde transfer emrinin verilmesi veya işleme konu fiziki teslimatın
yapılması şartıyla; bankalar, yetkili müesseseler ve müşterileriyle
transfer gerçekleştirebilen kuruluşlar aracılığıyla yabancı para almak,
satmak ve ayrı cins yabancı paralarla değiştirmek.
ç) Elektronik para
kuruluşu ve ödeme kuruluşlarının temsilcisi olarak faaliyet göstermek.
d) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça izin verilmesi halinde
merkez ve/veya şube adresleri ile uygun görülen diğer yerlerde para
makineleri aracılığıyla yabancı para alım satımı ve buna ilişkin işlemleri
yapmak.
e) Tutar
sınırlaması olmaksızın banka kartları ve 10 bin ABD Dolarına kadar ön
ödemeli kartlar aracılığıyla yabancı para alım satımı yapmak.
f) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça belirlenecek usul ve
esaslar dâhilinde (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıktan
izin alınması şartıyla, yurt dışına madeni yabancı para veya Türk Lirası
banknot sevkiyatı gerçekleştirmek.
g) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça uygun görülen diğer
faaliyetleri gerçekleştirmek.
(3) A grubu
yetkili müesseseler birinci ve ikinci fıkrada belirtilen faaliyetler
haricinde; B grubu yetkili müesseseler ise, birinci fıkrada belirtilen
faaliyetler haricinde faaliyetlerde bulunamazlar. (Mülga
cümle:RG-12/10/2021-31626)
(4) Yetkili
müesseseler (Ek ibare:RG-12/10/2021-31626) müşterileri namına
ve/veya hesabına vadeli işlem (Değişik ibare:RG-12/10/2021-31626)
gerçekleştiremezler, kredi kartı ile işlemler yapamazlar, yapacakları
işlemleri herhangi bir şekilde taksitlendiremezler. (Ek
cümle:RG-12/10/2021-31626) Yetkili müesseseler yalnızca kendi
namları ve/veya hesabına bankalarla vadeli işlem gerçekleştirilebilirler.
(5) (Ek:RG-12/10/2021-31626)(3)
Yetkili müesseseler Türk parası, yabancı para, bunlarla ödemeyi
sağlayan belgeler veya kıymetli madenler ile bunlardan imal veya bunları
muhtevi eşyaları veya herhangi bir menkul, gayrimenkulü emanet olarak kabul
edemezler ve kısa süreli dahi olsa başkası adına saklayamazlar.
(6) İkinci
fıkranın (Değişik ibare:RG-12/10/2021-31626) (g) bendi
kapsamında, (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça
uygun görülen faaliyetler (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlık
internet sitesinde ilan edilir.
(7) (Mülga:RG-12/10/2021-31626)
(8) (Mülga:RG-12/10/2021-31626)
Diğer
yükümlülükler
MADDE 4/A
– (Ek:RG-12/10/2021-31626)
(1) Yetkili
müesseseler ticaret unvanlarında, iş yeri açma ve çalışma ruhsatlarında,
ilan ve reklamlarında, kartvizitlerinde, iş yerlerinde, tabelalarında,
internet sitelerinde, Döviz Alım Belgesi, Döviz Satım Belgesi ile fatura ve
benzeri her türlü belgelerinde 4 üncü maddede sayılan faaliyetler haricinde
işlem yaptıkları izlenimini yaratacak hiçbir kelime, deyim ve işaret
kullanamazlar.
(2) 4 üncü
maddenin ikinci fıkrasında sayılan faaliyetlerden yabancı para alım
satımıyla ilgili olanlar diğer faaliyetlerden ayrı veznelerde ve hesaplarda
izlenir.
(3) Yetkili
müesseseler, Bakanlıktan izin almadıkça yabancı para alım satım
işlemlerinde serbest olarak belirledikleri ve ilan ettikleri alış ve satış
kurlarından hesaplanan bedeller haricinde hiçbir ad altında komisyon ya da
ücret talep edemezler.
(4) Yetkili
müesseseler faaliyet gösterdikleri iş yeri haricinde herhangi bir
gayrimenkul mal edinemezler.
İzin
MADDE 5 – (1)
Yetkili müesseselerin kurulması ve faaliyete geçmesi için (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıktan izin alınması
şarttır.
(2) Faaliyet izni
bulunmayanlar veya iptal edilenler, yetkili müessese faaliyetinde
bulunamazlar; ticaret unvanlarında, iş yeri açma (Ek
ibare:RG-12/10/2021-31626) ve çalışma ruhsatlarında, ilan ve
reklamlarında, iş yerlerinde veya internet sitelerinde dövize ilişkin işlem
yaptıkları izlenimini yaratacak hiçbir kelime, deyim ve işaret
kullanamazlar.
(3) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Kuruluş izni almış olup faaliyet izni başvuru sürecinde bulunanlar
Bakanlıkça başvuru kapsamında talep edilen bilgi ve belgeler açısından
ikinci fıkradan muaftır.
Kuruluş
şartları
MADDE 6 – (1)
Kurulmasına izin verilecek yetkili müesseselerin;
a) Anonim şirket
olması,
b) Şirketin ana
sözleşmesinde yer alan ticaret unvanında A grubu için “Yetkili Müessese”; B
grubu için “Sınırlı Yetkili Müessese” ibarelerinin bulunması,
c) Münhasıran
yetkili müesseselerin faaliyet konuları ile iştigal etmek üzere kurulması,
ç) A grubu yetkili
müesseselerin ödenmiş sermayelerinin (Değişik ibare:RG-12/10/2021-31626)
10 milyon Türk Lirasından, B grubu yetkili müesseselerin ödenmiş
sermayelerinin ise (Değişik ibare:RG-12/10/2021-31626) 5
milyon Türk Lirasından az olmaması,
d) Türkiye’de
yerleşik her bir kurucu ortak ve tüzel kişi kurucu ortaklarda yüzde on (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) ve daha fazla ortaklık payı bulunan
kişiler (Ek ibare:RG-12/10/2021-31626) , tüzel kişi ortakla
ilişkili kişiler ile şirket genel müdürünün, yönetim kurulu üyelerinin,
imza yetkisini haiz çalışanlarının ve A grubu yetkili müesseseler için iç
kontrol görevlilerinin;
1) Müflis
olmaması, konkordato ilan etmiş olmaması ya da hakkında iflasın ertelenmesi
kararı verilmiş olmaması,
2) Taksirli suçlar
hariç olmak üzere affa uğramış olsalar dahi süreli hapis veya cezası ne
olursa olsun basit veya nitelikli zimmet, irtikâp, rüşvet, hırsızlık,
dolandırıcılık, sahtecilik, güveni kötüye kullanma, hileli iflas gibi yüz
kızartıcı suçlar ile 21/3/2007 tarihli ve 5607 sayılı Kaçakçılıkla Mücadele
Kanununda yer alan kaçakçılık suçları, resmî ihale ve alım satımlara fesat
karıştırma, tefecilik, suçtan kaynaklanan mal varlığı değerlerini aklama,
terörizmin finansmanı (Ek ibare:RG-12/10/2021-31626) , 27/12/2020
tarihli ve 7262 sayılı Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanının
Önlenmesine İlişkin Kanunun 5 inci maddesinde sayılan suçlar veya
Devletin egemenlik alametlerine ve organlarının saygınlığına karşı suçlar,
Devletin güvenliğine karşı suçlar, Anayasal düzene ve bu düzenin işleyişine
karşı suçlar, milli savunmaya karşı suçlar, Devlet sırlarına karşı suçlar
ve casusluk, yabancı devletlerle olan ilişkilere karşı suçlar, vergi
kaçakçılığı suçlarından veya bu suçlara iştirakten hükümlü bulunmaması,
3) Başvuru tarihi
itibarıyla son beş yıl içerisinde; 4 üncü maddeye aykırı faaliyeti
sebebiyle faaliyet izni veya şube faaliyet izni (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça iptal edilmiş yetkili
müesseselerde ortaklığı bulunmaması veya genel müdür, yönetim kurulu
başkanı, iç kontrol görevlisi ve yönetim kurulu üyesi görevlerinden birinde
bulunmamış olması, 29 uncu maddenin (Değişik ibare:RG-12/10/2021-31626)
dokuzuncu fıkrası kapsamında (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlığa gerçeğe aykırı bilgi ve belge sunmuş olmaması (Ek
ibare:RG-12/10/2021-31626) ; kendisinin, yüzde elli veya daha fazla
pay sahibi olduğu şirketlerin pay sahibi olduğu dönemde veya daha önce
temsile yetkili olarak çalıştığı iş yerlerinin temsile yetkili olduğu dönemde
ve yetkisiz döviz alım satımı ile ilgili olarak idari yaptırıma uğramamış
olması,
4) Kendileri ile
yüzde on veya daha fazla ortaklık payı bulunan şirketlerinin (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) vergi dairelerine 21/7/1953 tarihli ve
6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsil Usulü Hakkında Kanun kapsamında
vadesi geçmiş borcunun bulunmaması,
5) Gerekli mali
güce ve işin gerektirdiği dürüstlük ile itibara sahip bulunması,
e) Hisse
senetlerinin nama yazılı olması ve nakit karşılığı çıkarılması,
f) Ana sözleşmelerinin
Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında mevzuat hükümlerine uygun olması,
şarttır.
Başvuru
MADDE 7 – (1)
Yetkili müessese kurulması için (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlığa yapılacak başvuruya;
a) Şirket ana
sözleşme taslağının,
b) Türkiye’de
yerleşik her bir kurucu ortak ve tüzel kişi kurucu ortaklarda yüzde on veya
daha fazla ortaklık payı bulunan kişiler ile (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) tüzel kişi ortaklarla ilişkili kişilerin;
1) Müflis
olmadıklarına, konkordato ilan etmiş olmadıklarına ve haklarında iflasın
ertelenmesi kararı verilmediğine ilişkin yazılı beyanlarının,
2) Başvuru tarihi
itibarıyla son beş yıl içerisinde; 4 üncü madde hükümleri kapsamında
faaliyet izni veya şube faaliyet izni (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlıkça iptal edilmiş yetkili müesseselerde ortaklığı
bulunmadığına veya yönetim kurulu başkanı, yönetim kurulu üyesi, genel
müdür veya iç kontrol görevlisi görevlerinden birinde bulunmamış olduğuna,
29 uncu maddenin (Değişik ibare:RG-12/10/2021-31626) dokuzuncu
fıkrası kapsamında (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa
gerçeğe aykırı bilgi ve belge sunmadıkları ile (Ek
ibare:RG-12/10/2021-31626) kendisinin, pay sahibi olduğu şirketlerin
veya daha önce temsile yetkili olarak çalıştığı iş yerlerinin yetkisiz
döviz alım satımı ile ilgili olarak idari yaptırıma uğramadıklarına dair
yazılı beyanlarının,
3) Adli sicil
kaydına ilişkin belgelerin, başvuru sahibinin tüzel kişi olması durumunda,
tüzel kişi kurucuların yönetim kurulu başkanı, genel müdür ve yüzde on veya
daha fazla ortaklık payı bulunan ortaklarının adli sicil kaydına ilişkin
belgelerin,
4) Kendileri ile
yüzde on veya daha fazla ortaklık payı bulunan şirketlerinin (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) vergi dairelerine 6183 sayılı Kanun
kapsamında vadesi geçmiş borcu bulunmadığına dair bağlı bulunulan vergi
dairesinden alınacak belgenin,
5) Gerçek kişiler
için bu Tebliğin Ek 1’inde, tüzel kişiler için Ek-2’sinde yer alan örneğe
uygun şekilde ve noter huzurunda düzenlenip imza edilecek birer
beyannamenin,
6) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça gerekli görülecek
diğer (Ek ibare:RG-12/10/2021-31626) bilgi ve belgelerin,
eklenmesi
zorunludur.
Kuruluş izni
MADDE 8 –
(1) Kurucular, 7 nci maddede belirtilen bilgi ve belgeler ile birlikte
yetkili müessese kurmak amacıyla kuruluş izni almak üzere (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa başvuruda bulunurlar.
(2) Başvuruları (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça uygun görülenlere,
13/1/2011 tarihli ve 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu hükümleri dâhilinde
anonim şirket kurabilmeleri için izin verilir.
(3) Yetkili
müessese kurmak için kuruluş izni alan kurucular, faaliyet izni alana kadar
faaliyette bulunamazlar.
Yetkili
müessese faaliyet izni
MADDE 9 – (1)
Kurucular, kuruluş izni tarihinden itibaren 90 gün içerisinde yetkili
müessesenin kuruluş işlemlerini tamamlayarak faaliyet izni almak üzere (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa başvuruda bulunurlar. Söz
konusu süre içerisinde başvuru yapmayan şirketlerin kuruluş izni iptal
edilmiş sayılır. (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlık
zorunlu hallerin tevsiki kaydıyla söz konusu süreyi en fazla 90 güne kadar
uzatabilir.
(2) Faaliyet izni
almak üzere yapılacak başvuruya;
a) Ana sözleşmenin
yayımlandığı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinin bir nüshası,
b) Ortaklar
tarafından şirket ana sözleşmesinde taahhüt edilen asgari şirket
sermayesinin nakden ve defaten ödendiğini gösterir bankadan alınacak belge,
c) 2/7/1964
tarihli ve 492 sayılı Harçlar Kanunu uyarınca ödenmesi gereken harcın
ödendiğini tevsik eden belge,
ç) 14 üncü madde
hükümleri kapsamında, 6 ncı maddenin birinci fıkrasının (ç) bendinde
öngörülen ödenmiş sermaye miktarının onda birine karşılık gelen tutarın (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) kamu sermayeli bankalardan birine
yatırıldığını tevsik eden belge veya kamu/özel sermayeli bankalardan
alınacak aynı tutarda teminat mektubu,
d) (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
A ve B grubu yetkili müesseseler için başvuruda bulunulacak faaliyet
bölgesine ilişkin Yönetmeliğin Ek-1’inde belirtilen başvuru ücretinin
yatırıldığını tevsik eden belge,
e) 26 ncı maddede
düzenlenen kamera (Değişik ibare:RG-12/10/2021-31626) ve
görüntü kayıt sisteminin usulüne uygun olarak kurulduğunu tevsik eden
belgeler,
f) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça kurumsal yönetime ilişkin
belirlenecek veya talep edilecek diğer şartları taşıdığına dair bilgi ve
belgeler,
g) (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
Şirketin yönetim kurulu üyelerinin, imza yetkisini haiz çalışanlarının
atanmasına ilişkin belgeler ile söz konusu kişiler için 7 nci maddenin
birinci fıkrasının (b) bendinde belirtilen belgeler,
ğ) (Ek:RG-12/10/2021-31626)(4)
A grubu yetkili müesseseler için genel müdür ile bir veya birden
fazla iç kontrol görevlisi atandığına ve gerekli yetkilerle donatıldığına
dair yönetim kurulu kararı ile söz konusu kişiler için 7 nci maddenin
birinci fıkrasının (b) bendinde belirtilen belgeler,
h) (Ek:RG-12/10/2021-31626)(4)
Bu Tebliğ kapsamında yayımlanan genelgeler uyarınca sunulması
gereken belgeler,
ı) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça gerekli görülecek diğer (Ek
ibare:RG-12/10/2021-31626) bilgi ve belgeler,
eklenir.
(3) (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
Bakanlıkça yapılan inceleme neticesinde durumları uygun görülen yetkili
müesseselere faaliyet izni verilerek, şirket adına “Yetkili Müessese
Faaliyet İzin Belgesi” düzenlenir.
(4) Yetkili
müesseseler faaliyette bulunmak üzere izin alınan adreste faaliyete başlandığına
dair ilgili vergi dairelerinden alınacak yoklama tutanağını, faaliyet izin
tarihinden itibaren 90 gün içerisinde (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlığa göndermek zorundadır.
(5) Yetkili
müesseseler internet sitelerinin açıldığını ve merkezlerinin açık adresinin
resmî internet sitesine eklendiğini faaliyet izni almadan önce (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa bildirmek zorundadır.
Grup dönüşümü
MADDE 9/A
– (Ek:RG-12/10/2021-31626)
(1) Bakanlıktan
faaliyet izni almış yetkili müesseselerin A grubundan B grubuna geçiş veya
B grubundan A grubuna geçişleri Bakanlık iznine tabidir.
(2) Bakanlığa
yapılacak başvuruya, yönetim kurulu kararının, ana sözleşme değişiklik
taslağının, 6 ncı madde uyarınca sağlanması gereken şartların sağlandığını
tevsik eden belgelerin ve Bakanlıkça gerekli görülecek diğer bilgi ve
belgelerin eklenmesi zorunludur.
(3) Bu madde
uyarınca yapılacak izin başvurularında; dönüşmek istenilen grup için ilgili
faaliyet bölgesi itibarıyla Yönetmeliğin Ek-1’inde belirtilen ücretin
mevcut grup için belirlenen ücretten yüksek olması durumunda faaliyet izni
verilmesi öncesinde ücretler arasındaki farkın yatırıldığını tevsik eden
belgenin Bakanlığa sunulması zorunludur. Dönüşmek istenilen grup için
belirlenen ücretin mevcut grup için belirlenen ücretten düşük olması
durumunda başvurana herhangi bir fark geri ödemesi yapılmaz.
Yurt dışında
yerleşiklere ilişkin hükümler
MADDE 10 –
(1) Yurt dışında yerleşik kişilerden yetkili müessese kuruluş izni için
istenecek bilgi ve belgeler hakkında 7 nci maddede yer alan hükümler
kıyasen uygulanır.
(2) Birinci
fıkranın uygulanması ile ilgili olarak aşağıda belirtilen şartlar aranır:
a) Yurt dışından
temin edilecek belgelerin ilgili ülkenin yetkili makamlarınca ve
Türkiye’nin o ülkedeki konsolosluğunca veya Lahey Devletler Özel Hukuku
Konferansı çerçevesinde hazırlanan ve 20/6/1984 tarihli ve 3028 sayılı
Kanun ile onaylanması uygun bulunan Yabancı Resmî Belgelerin Tasdiki
Mecburiyetinin Kaldırılması Sözleşmesi hükümlerine göre onaylanmış olması ve
başvuruya belgelerin noter onaylı tercümelerinin de eklenmesi.
b) Yabancı uyruklu
gerçek ve tüzel kişilerden istenilecek belgelerin bu kişilerin yerleşik
olduğu ülkede kayıtların tutulduğu bir merci ya da sistem olmaması
nedeniyle temin edilememesi durumunda, bu durumun ilgili ülkenin yetkili
mercilerinden alınacak bir belge ile (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlığa tevsik edilmesi.
(3) (Mülga:RG-12/10/2021-31626)
Şube açma izni
MADDE 11 –
(1) A grubu yetkili müesseselerin şube açmaları (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığın iznine tabidir. Şube açmak
üzere yapılacak başvurulara yönetim kurulu kararının (Ek
ibare:RG-12/10/2021-31626) ve Bakanlıkça gerekli görülecek diğer
bilgi ve belgelerin eklenmesi zorunludur.
(2) B grubu
yetkili müesseseler şube açmak için (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlığa başvuruda bulunamaz ve yeni şube açamazlar.
(3) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
A grubu yetkili müesseselerin şube açma izin başvurularında aşağıdaki
kurallar uygulanır:
a) Merkezi 1
numaralı faaliyet bölgesinde bulunan A grubu yetkili müesseseler tüm
faaliyet bölgelerinde şube açabilirler.
b) Merkezi 2
numaralı faaliyet bölgesinde bulunan A grubu yetkili müesseseler yalnızca
2, 3 ve 4 numaralı faaliyet bölgelerinde şube açabilirler.
c) Merkezi 3
numaralı faaliyet bölgesinde bulunan A grubu yetkili müesseseler yalnızca 3
ve 4 numaralı faaliyet bölgelerinde şube açabilirler.
ç) Merkezi 4
numaralı faaliyet bölgesinde bulunan A grubu yetkili müesseseler yalnızca 4
numaralı faaliyet bölgesinde şube açabilirler.
d) A grubu yetkili
müesseseler (a), (b), (c) ve (ç) bentlerinde yer alan şartlar haricinde
şube açmak için başvuruda bulunamaz ve yeni şube açamazlar.
Şube faaliyet
izni
MADDE 12 –
(1) A grubu yetkili müesseseler şube açma izni tarihinden itibaren 90 gün
içerisinde ilgili şubenin kuruluş işlemlerini tamamlayarak faaliyet izni
almak üzere (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa
başvuruda bulunurlar. Söz konusu süre içerisinde başvuru yapmayan
şirketlerin şube açma izni iptal edilmiş sayılır.
(2) Şube faaliyet
izni almak üzere yapılacak başvuruya;
a) Her bir şube
için 6 ncı maddenin birinci fıkrasının (ç) bendinde belirtilen ödenmiş
sermayeye (Değişik ibare:RG-12/10/2021-31626) 3 milyon Türk
Lirası ilave edildiğine ilişkin Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nin bir
nüshası ve artırılan sermayenin tamamının ödendiğini gösterir bankadan
alınacak belge,
b) (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
Her bir şube için şirket adına 14 üncü madde hükümleri kapsamında, bu fıkranın
(a) bendinde yer alan ilave ödenmiş sermaye miktarının onda birine karşılık
gelen tutarın kamu sermayeli bankalardan birine yatırıldığını tevsik eden
belge veya kamu/özel sermayeli bankalardan alınacak aynı tutarda teminat
mektubu,
c) (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
Her bir yeni şube için başvuruda bulunulacak faaliyet bölgesine ilişkin
Yönetmeliğin Ek-1’inde belirtilen ücretin yatırıldığını tevsik eden belge,
ç) Şubenin tescil
edildiği Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinin bir nüshası,
d) 492 sayılı Kanun
uyarınca ödenmesi gereken harcın ödendiğini tevsik eden belge,
e) Şube adının ve
açık adresinin yetkili müessesenin resmî internet sitesine eklendiğini
tevsik eden belge,
f) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça gerekli görülecek diğer (Ek
ibare:RG-12/10/2021-31626) bilgi ve belgeler,
eklenir.
(3) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça yapılan inceleme neticesinde
durumları uygun görülen şubelere (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça
"Şube (Ek ibare:RG-12/10/2021-31626) Faaliyet İzin Belgesi"
verilir.
(4) (Mülga:RG-12/10/2021-31626)
(5) Yetkili
müesseselerin 6102 sayılı Kanun çerçevesinde birleşmeleri halinde aşağıda
yer alan hükümler uygulanır:
a) A grubu yetkili
müesseseler, birleşip A grubu yetkili müessese olarak faaliyet gösterebilirler.
b) B grubu yetkili
müesseseler, birleşip B grubu yetkili müessese olarak faaliyet
gösterebilecekleri gibi, 6 ve 9 uncu maddelerde yer alan şartları sağlamak
ve (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıktan izin almak
kaydıyla A grubu yetkili müesseseye dönüşmek suretiyle faaliyet
gösterebilirler.
c) (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) Yetkili müesseselerin birleşmeleri
durumunda söz konusu işlemler öncesinde (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlıktan izin alınması zorunludur.
ç) Devralma
yoluyla birleşmede devrolunan şirketin merkez ve şubeleri sayılarının
toplamlarına kadar yeni şube açılabilir. Yeni kuruluş şeklinde birleşme
işleminde ise birleşen şirketlerin merkez ve şube sayıları toplamından bir
eksik sayıda yeni şube açılabilir.
d) B grubu yetkili
müesseselerin aralarında birleşmesi veya A grubu yetkili müesseselerin
aralarında birleşmesi halinde 30 gün içerisinde;
1) Devrolunan
şirketlerin ve varsa şubeleri adına düzenlenmiş faaliyet izin belgelerinin,
2) Ortadan kalkan
şirketlerin ve varsa şubeleri adına düzenlenmiş faaliyet izin belgelerinin,
3) Birleşme
işleminin ticaret siciline tescil edildiğine ilişkin belgenin,
(Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa tevdii zorunludur.
e) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Bu madde kapsamındaki birleşme işlemlerinde verilen faaliyet izinleri için
Yönetmeliğin Ek-1’inde belirtilen ücretler alınmaz.
(6) Yetkili
müesseseler kapanan şubelerini kapanış tarihini izleyen 30 gün içinde
kapanışa ilişkin vergi dairesinden alınacak belgelerle birlikte (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa bildirmek zorundadır ve
kapanışı aynı gün içerisinde internet sitesi aracılığıyla ve kapanan şubede
yazılı olarak duyurmak zorundadır. Kapanan şubeye ait Şube Faaliyet İzin
Belgesinin şube kapanış tarihinden itibaren 5 gün içerisinde (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa iade edilmesi zorunludur.
(7) Yetkili
müesseseler faaliyette bulunmak üzere izin alınan adreste faaliyete
başlandığına dair ilgili vergi dairelerinden alınacak yoklama tutanağını
faaliyet izin tarihinden itibaren 90 gün içerisinde (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa göndermek zorundadır.
İzin belgesi
MADDE 13 –
(1) Şirket adına düzenlenen "Yetkili Müessese Faaliyet İzin
Belgesi" ve "Şube Faaliyet İzin Belgesi" iş yerinde herkesin
görebileceği şekilde asılı bulundurulmak zorundadır.
(2) 492 sayılı
Kanun uyarınca ödenmesi gereken harcın ödendiğinin tevsik edilmesi
kaydıyla, kaybedilen veya herhangi bir nedenle (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça yenilenmesi istenilen
Yetkili Müessese Faaliyet İzin Belgesi ile Şube Faaliyet İzin Belgesinin
yenisi ilgilinin talebi üzerine düzenlenebilir.
(3) Yetkili
Müessese Faaliyet İzin Belgesi bulunmayan gerçek veya tüzel kişiler ticari
amaçla döviz alım satımı yapamazlar.
(4) Yetkili
müesseselerin A grubu veya B grubu olduklarını belirtir ibareleri (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) Bakanlıkça belirlenecek esaslar dâhilinde
iş yerlerinde herkesin görebileceği şekilde bulundurmaları zorunludur.
(5) Yetkili
müesseselerin ABD Doları ile Avro olmak üzere en az iki döviz kurunun alış
ve satış bilgilerini herkesin görebileceği şekilde iş yerlerinde
bulundurmaları zorunludur.
Bloke hesabı ve
teminat mektubu
MADDE 14 –
(1) Bu Tebliğ hükümleri uyarınca yetkili müesseseler tarafından (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) kamu sermayeli bankalardan birine
yatırılan tutarlar, mevduat bankaları için mevduat hesaplarında, katılım
bankaları için katılım fonu hesabında bloke olarak izlenir, (Ek
ibare:RG-12/10/2021-31626) kamu/özel sermayeli bankalardan alınan
teminat (Değişik ibare:RG-12/10/2021-31626) mektupları ise (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkta muhafaza edilir. Herhangi
bir nedenle faaliyetin sona ermesi halinde, bu tutarlardan öncelikle vergi,
resim ve harç yükümlülükleri karşılandıktan sonra kalan tutar (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığın talimatı üzerine ilgili
şirkete ödenir.
(2) Söz konusu
tutarların haciz işlemine, icra takibine veya ihtiyati tedbire konu
edilmesi halinde, haciz işleminin, icra takibinin veya ihtiyati tedbirin
kaldırılması için (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça
ilgili yetkili müesseseye 90 günlük süre verilir. Haciz işlemi veya icra
takibi devam ettiği sürece hesaptaki tutarlar yetkili müesseseye ödenmez ve
teminat mektubu yetkili müesseseye iade edilmez.
(3) Bu hesaptaki
tutarların vadesi ile faiz oranı veya kar payının (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) kamu sermayeli bankalarla yetkili
müessesenin yapacağı anlaşmaya göre serbest olarak tayin edilmesi esas
olup, söz konusu faiz veya kar payının yetkili müesseseler tarafından
tasarrufu serbesttir. Teminat mektuplarına ilişkin (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıktan faiz, kâr payı ve diğer
isimler adı altında hiçbir bedel talep edilemez.
(4) Merkez ve
şubeler adına yatırılan tutarlar tek bir hesapta izlenmek zorundadır.
(5) (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
Bloke hesabın veya teminat mektubunun değiştirilmesi durumunda yetkili
müessese tarafından aynı tutarda bloke hesap açılması veya teminat mektubu
alınması ve bu durumun tevsik edici belgelerle Bakanlığa bildirilmesi
zorunludur. Bakanlık söz konusu bildirimi müteakip gerekli işlemlerin
yapılması için ilgili bankalara bildirimde bulunur veya teminat mektubunu
iade eder.
Kurumsal
yönetim ve iç sistemler
MADDE 15 –
(1) Yetkili müesseselerin kurumsal yönetimine ilişkin yapı ve süreçler ve
bunlara ilişkin esaslar (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlık
tarafından belirlenir.
(2) B grubu
yetkili müesseselerin aşağıdaki şartları taşıması zorunludur:
a) Hizmetin
gerektirdiği yeterli mekân ve teknik donanımın sağlanmış, iş yerinin amaca
uygun olarak tefriş edilmiş olması.
b) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça belirlenecek unvan ve
görevdeki personelin (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlık
internet sitesinde ilan edilecek eğitimlere katılması ve söz konusu
eğitimleri başarıyla tamamlaması.
c) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığın talep edeceği bilgi ve ödeme
kaydedici cihaz sistemlerinin kurulması.
ç) 27 nci maddede
belirtilen şartları haiz internet sitesinin kurularak usulüne uygun şekilde
ilan edilmesi.
d) 26 ncı maddede
öngörülen kamera ve görüntü kayıt sisteminin usulüne uygun şekilde
kurulması.
(3) A grubu
yetkili müesseselerin, ikinci fıkrada B grubu yetkili müesseselere ilişkin
olarak sayılan şartların yanı sıra aşağıdaki şartları taşıması zorunludur:
a) Genel müdürünün
en az 3 yıl ekonomi, finans, yetkili müessese ve/veya kıymetli maden
işletmeciliği konularında deneyime sahip ve lisans düzeyinde eğitimini
tamamlamış olması.
b) İç kontrol
görevlisinin en az lisans düzeyinde eğitimini tamamlamış olması.
c) Tüm iş ve
işlemlerinin, kambiyo mevzuatı ve ilgili diğer mevzuata, şirketin iç
yönergeleri ile yönetim stratejisi ve politikalarına uygunluğunun sürekli
kontrol edilmesi, denetlenmesi ile hata, hile ve usulsüzlüklerin tespiti ve
önlenmesi amacıyla risk yönetim sistemleri de dâhil olmak üzere etkin bir
iç kontrol sistemi kurması.
ç) Faaliyet
konularına ve şubenin ihtiyacına uygun sağlıklı bir yönetimin, merkez ile
irtibatlı ve (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığın
düzenlemelerine uygun muhasebe sistemi ile kayıt ve belge düzeninin,
süratli bir iş akışı ve iletişimin kurulmuş, şube uhdesinde bulunacak
varlıklara ilişkin sigorta dâhil olmak üzere gerekli güvenlik önlemlerinin
alınmış bulunması.
d) 11/10/2006
tarihli ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında
Kanun kapsamındaki yükümlülüklerin yerine getirilmesi ve dolandırıcılığın
önlenmesi için şubeler tarafından kullanılacak iç kontrol yöntemlerinin
oluşturulması ve şubelerin merkezi bir sistem aracılığıyla gözetiminin
sağlanması.
e) 16 ncı madde
kapsamında, 1567 sayılı Kanun, Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32
sayılı Karar ve bu Tebliğ ile bu Kanun, Karar ve Tebliğe dayanılarak
yürürlüğe konulan mevzuatla getirilen yükümlülüklere uyum sağlamak amacıyla
bir iç kontrol sistemi oluşturulması ve yönetim kurulunca (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) bir veya birden fazla iç kontrol
görevlisi atanması ve gerekli yetkilerle donatılması.
f) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığın talep edeceği diğer kurumsal
yönetim şartlarının sağlanması.
(4) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Yetkili müesseselerde pay sahipliği bulunmayan kişilerin şirketi münferiden
temsile yetkili kılınması mümkün bulunmamaktadır. Bu kişilerin şirkette en
az yüzde elli ve üzeri paya sahip hissedar veya hissedarlarla müştereken
temsile yetkili kılınması mümkündür.
İç kontrol
görevlisi ve iç kontrol sistemi
MADDE 16 –
(1) A grubu yetkili müesseseler bu Tebliğde belirtildiği şekilde iç kontrol
görevlisi atayarak (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça
belirlenecek usul ve esaslar dâhilinde iç kontrol sistemi oluşturmak
zorundadır.
(2) A grubu
yetkili müesseseler için öngörülen iç kontrole ilişkin hususlar, dışarıdan
hizmet alımı yoluyla da yapılabilir.
Asgari ödenmiş
sermaye tutarları
MADDE 16/A
– (Ek:RG-12/10/2021-31626)
(1) Yetkili
müesseselerin özkaynaklar toplamı tutarının, asgari ödenmiş sermaye
tutarının altına düşmemesi zorunludur. Asgari ödenmiş sermaye tutarı, her
bir yetkili müessese için 6 ncı maddenin birinci fıkrasının (ç) bendinde
belirtilen tutarlar ile şubesi bulunan yetkili müesseselerde her bir şube
için 12 nci maddenin ikinci fıkrasının (a) bendinde yer alan tutarların
toplamından oluşur.
Adres ve unvan
değişikliği
MADDE 17 –
(Değişik:RG-12/10/2021-31626)
(1) Yetkili
müesseselerin merkez ve şubeleri, Bakanlığa bildirdikleri adresleri dışında
bir yerde faaliyette bulunamazlar.
(2) Yetkili
müesseselerin aynı faaliyet bölgesi haricinde yapacakları merkez veya şube
adres değişiklikleri Bakanlığın iznine tabidir.
(3) Yetkili
müesseselerin adres değişikliği başvurularında; adresin taşınmak istediği
faaliyet bölgesi için Yönetmeliğin Ek-1’inde belirtilen ücretin mevcut
adresin bulunduğu faaliyet bölgesi için belirlenen ücretten yüksek olması
durumunda adres değişikliği izni başvurusuna ücretler arasındaki farkın
yatırıldığını tevsik eden belgenin eklenmesi zorunludur. Adresin taşınmak
istediği faaliyet bölgesi için belirlenen ücretin mevcut adresin bulunduğu
faaliyet bölgesi için belirlenen ücretten düşük olması durumunda başvurana
herhangi bir fark geri ödemesi yapılmaz.
(4) İzne tabi olup
olmadığına bakılmaksızın yetkili müesseselerin merkez veya şube adres
değişikliklerinde, yeni adreste işe başlanıldığı tarihten itibaren 30 gün
içerisinde eski adresin terkedildiğine ve yeni adreste işe başlanıldığına
dair ilgili vergi dairelerinden alınacak belgelerle birlikte, ilgili merkez
ve şubenin telefon numarası, faks, e-posta, KEP adresi ile serbest
muhasebeci, serbest muhasebeci mali müşavir veya yeminli mali müşavir
bilgileri ile Bakanlıkça talep edilecek diğer bilgi ve belgelerin Bakanlığa
bildirilmesi zorunludur. Ayrıca yeni adresin tescil ve ilan edildiği
Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinin bir nüshasının yeni adreste işe
başlanıldığı tarihten itibaren 30 gün içerisinde Bakanlığa gönderilmesi
zorunludur. İşe başlama tarihi olarak başka bir tespit bulunmaması
durumunda adresin Ticaret Siciline tescil tarihi esas alınır.
(5) A grubu
yetkili müesseseler ile 12 nci maddenin beşinci fıkrası kapsamında birleşen
B grubu yetkili müesseseler, merkez ve şubelerinin adresleri altında
birleşilen veya devralan şirket internet sitesinde bu durumu yayımlamak
zorundadır. Yayımlanan adreslerde meydana gelen değişiklikler yeni adreste
işe başlanıldığı tarih itibarıyla internet sitesinde ilan edilir.
(6) Yetkili
müesseselerin unvan değişikliği Bakanlığın iznine tabidir.
(7) Yetkili
müessese unvan değişikliği iznini müteakip ilgili vergi dairesinden
alınacak yeni unvan için cari yılın ve eski unvan için cari yıl dâhil son
beş yılın harçlarının ödendiğini tevsik eden belgelerin ve yeni unvanın
tescil ve ilan edildiği Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinin bir nüshası ile
Bakanlıkça talep edilecek diğer bilgi ve belgelerin 30 gün içerisinde
Bakanlığa gönderilmesi zorunludur.
Hisse devirleri
MADDE 18 –
(Değişik:RG-12/10/2021-31626)
(1) Yetkili
müesseselerin hisse devirleri Bakanlığın iznine tabidir.
(2) Bakanlığa
yapılacak izin başvurularında, hisseleri devralacak gerçek kişiler ile
hisseleri devralacak tüzel kişilerde yüzde on veya daha fazla ortaklık payı
bulunan ortakların kurucu ortaklarda aranılan şartları haiz olması ve bu
durumun 7 nci maddenin birinci fıkrasının (b) bendinde belirtilen belgeler
ile tevsiki gereklidir.
(3) Bu madde
kapsamında yapılan hisse devirlerine ilişkin noter onaylı yönetim kurulu kararı
ile değişikliğin tescil edildiği Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinin bir
örneğinin veya hisse devirlerine ilişkin pay defterinin ilgili sayfalarının
noter onaylı örneğinin hisse devir tarihinden itibaren 30 gün içerisinde
Bakanlığa gönderilmesi zorunludur.
(4) Yetkili
müessese hakkında kambiyo mevzuatı ve diğer ilgili mevzuat kapsamında devam
eden bir inceleme olması durumunda, inceleme sonuçlanana kadar hisse devri
izni verilmez.
(5) Yetkili
müessese hakkında haciz, icra takibi veya ihtiyati tedbirin söz konusu
olması halinde haciz işlemi, icra takibi veya ihtiyati tedbir kaldırılana
kadar hisse devri izni verilmez.
(6) Hisseleri
devralanların, hisse devri öncesinde şirketin tüm mal varlığı ile her türlü
arşivini, defterlerini, muhasebe kayıtlarını ve belgelerini de devralmak
üzere devredenle bir protokol yapması zorunludur.
(7) Yetkili
müesseselerin hisselerinin (Mülga ibare:RG-18/11/2021-31663) devrine
yönelik izin başvurularında; Yönetmelikte bu kapsamda belirlenen ücretin
yatırıldığını tevsik eden belgenin eklenmesi zorunludur. Ancak söz konusu
hisselerin veraset yoluyla intikal etmesi veya hisseleri devralacak kişinin
mevcut hisse sahibi kişinin alt soy veya üst soyu olması durumunda ücret
alınmaz.
Bilgi verme
MADDE 19 – (1)
Yetkili müesseseler, (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlık
internet sitesinde (Ek ibare:RG-12/10/2021-31626) veya bilgi
sistemlerinde belirtilen her türlü bilgi ve belgeyi belirtilen şekil ve
sürelerde (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa
göndermek zorundadır.
(2) Yetkili
müesseseler yıllık bilanço ve kar/zarar tablolarının onaylı örneklerini
ilgili oldukları yılı takip eden yılın en geç Nisan ayı sonuna kadar (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa göndermek zorundadır.
(3) (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
Yetkili müesseselerin ortakları, tüzel kişi ortaklarında yüzde on veya daha
fazla ortaklık payı bulunan kişiler, tüzel kişi ortakla ilişkili kişiler,
yönetim kurulu başkan ve üyeleri, genel müdür veya yöneticileri, imza
yetkisini haiz çalışanları, iç kontrol görevlileri, serbest
muhasebecileri/serbest muhasebeci mali müşavirleri/yeminli mali
müşavirlerine ilişkin bilgi ve iletişim bilgilerinde meydana gelen
değişiklikler ile vezne görevlileri ve diğer tüm çalışanlarına ilişkin
bilgilerde meydana gelen değişikliklerin, değişiklik tarihinden itibaren 10
gün içerisinde Bakanlığa bildirilmesi zorunludur.
(4) Yetkili
müesseselerin bağımsız denetime tabi olmaları durumunda bağımsız denetim
raporu, yetkili müessesenin internet sitesinde en geç ilgili oldukları yılı
takip eden yılın Haziran ayı sonuna kadar yayımlanır.
(5) Yetkili
müesseseler, faaliyete ara verecek merkez ve/veya şubelerini, faaliyete ara
(Değişik ibare:RG-12/10/2021-31626) verme tarihinden itibaren 10
gün içerisinde (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa
bildirmek zorundadır. Faaliyete ara veren yetkili müesseselerin bu süre
içerisinde doğacak olan idari ve mali yükümlülüklerini yerine getirmesi
gerekmektedir. Faaliyete ara veren yetkili müesseseler verilen aranın
bitmesini müteakip 10 gün içerisinde faaliyete başladıklarını (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa bildirmek zorundadır.
(6) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlık, yetkili müesseselerden gerek
görülen her türlü bilgi ve belgeyi belirleyeceği şekil, ortam ve sürelerde
isteyebilir.
(7) Bu Tebliğ
uyarınca başvurulardan, başvurulara ilişkin belgelerden ve bildirilmesi
zorunlu olan durumlardan hangilerinin (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlığa bilgi sistemleri aracılığıyla ve ne şekilde iletileceğine
ilişkin usul ve esaslar (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlık
internet sitesinde yayımlanır.
(8) A grubu
yetkili müesseseler 4 üncü maddenin ikinci (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) fıkrasının (ç), (e) ve (g) bentlerinde
belirtilen faaliyetlerin hangilerini icra ettiklerini söz konusu faaliyete
başladıkları tarihten itibaren 30 gün içerisinde tevsik edici belgelerle
birlikte (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa
bildirmek zorundadır.
(9) Yetkili
müesseseler, ödenmiş sermayelerinde meydana gelen değişiklikleri
değişikliğe ilişkin noter onaylı yönetim kurulu kararı ile değişikliğin
tescil edildiği Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinin bir örneği (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) ve pay defterinin ilgili sayfalarının
noter onaylı örnekleri ile birlikte değişiklik tarihinden itibaren 30 gün
içerisinde (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa
bildirmek zorundadır.
(10) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Yetkili müesseseler, 23 üncü madde uyarınca açılan yabancı para alım satım
hesapları ile şirketin bankalardaki diğer tüm hesaplarına ilişkin bilgileri
Bakanlığa hesap açılışını ve kapanışını müteakip 30 gün içerisinde
bildirmek zorundadır.
Hesap ve belge
düzeni
MADDE 20 –
(1) Yetkili müesseseler;
a) 6102 sayılı
Kanun ve 4/1/1961 tarihli ve 213 sayılı Vergi Usul Kanununa göre işletmenin
ihtiyacına uygun birinci sınıf tacirlerin tutmak zorunda oldukları defter
ve kayıtları tutmak,
b) (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
Her bir işlem itibarıyla döviz, TL veya kıymetli maden kabul edildiği anda
ilgisine göre DAB, DSB, Kıymetli Maden Alım Belgesi, Kıymetli Maden Satım
Belgesi, Döviz ve Kıymetli Maden Alım Belgesi veya Döviz ve Kıymetli Maden
Satım Belgesi düzenlemek,
c) Faaliyet
konuları ile ilgili olarak ilgili mevzuatta düzenlenmesi zorunlu olan diğer
belgeleri düzenlemek ve gerekli kayıtları usulüne uygun şekilde tutmak (Ek
ibare:RG-12/10/2021-31626) ve düzenlenen belgeler ile tutulan
kayıtları en az 5 yıl süreyle saklamak,
zorundadır.
(2) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Yetkili müesseseler gerçekleştirdikleri her işleme benzersiz işlem numarası
vermek zorundadır. Benzersiz işlem numarasına ilişkin usul ve esaslar
Bakanlıkça belirlenir.
(3)
(Ek:RG-12/10/2021-31626) Vezne görevlileri ilgisine göre gerekli
belgelerin düzenlenmesi ve bu belgelerin müşterilere teslim edilmesi
konusunda gerekli özeni göstermekle yükümlüdürler.
(4) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Yetkili müesseseler tarafından müşterilerle iş yerinde gerçekleştirilen
fiziki teslimler dışında kalan tüm kasa giriş ve çıkışlarının sevk
irsaliyesi ve benzeri belgelerle giriş ve çıkış anında kayıt altına
alınması zorunludur.
(5) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
4 üncü maddenin birinci fıkrasının (b) bendi kapsamında gerçekleştirilen
işlemlerde, müşterinin T.C. Kimlik Numarasını/Pasaport Numarasını ve/veya
Vergi Kimlik Numarasını, işlem tarihini, saatini ve miktarını gösterecek
şekilde her bir işlem itibarıyla ayrı bir hesap veya deftere kaydının
yapılması zorunludur.
(6) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Yetkili müesseseler gerçekleştirdikleri (Değişik ibare:RG-18/11/2021-31663)
100 ABD Doları ve/veya karşılığı Türk Lirası tutarını aşan işlemler
için müşterinin T.C. Kimlik Numarasını/Pasaport Numarasını ve/veya
Vergi Kimlik Numarasını müşteriden temin ederek her bir işlem itibarıyla
kayıt altına almak zorundadır. Müşteri tarafından beyan edilen T.C. Kimlik
Numaraları/Pasaport Numaraları vezne görevlileri tarafından kişinin
fotoğrafının yer aldığı Türkiye Cumhuriyeti Kimlik Kartı veya Pasaport
üzerinden, Vergi Kimlik Numarası ise bunlara ek olarak kişinin söz konusu
şirket adına işlem yapmaya yetkili olduğunu belirten belgeler üzerinden
kontrol edilerek kayıt altına alınır. Söz konusu bilgiler, ilgisine göre
düzenlenen belgeler üzerine kayıt edilir.
Müşteri tanıma
kuralı
MADDE 21 –
(1) Yetkili müesseseler, 5549 sayılı Kanun ve ilgili mevzuatta yer alan (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) yükümlülüklerini yerine getirmek
zorundadır.
(2) Ön ödemeli
kartlara ilişkin yapılan tüm işlemlerde tutar sınırlaması olmaksızın kimlik
bilgilerinin tespit edilmesi zorunludur.
Çerçeve sözleşme
imzalama yükümlülüğü
MADDE 22 –
(1) A grubu yetkili müesseseler 4 üncü maddenin ikinci fıkrasının (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) (c) bendinde belirtilen transfer
gerçekleştirebilen kuruluşlar aracılığıyla yapılacak yabancı para alım
satım işlemlerini sürekli iş ilişkisi içerisinde bulunacağı müşterileriyle
yapmaya başlamadan önce, yazılı bir sözleşme taslağını müşteriye fiziki
olarak vermek zorundadır. Bu sözleşme, yetkili müesseseyle müşterisi
arasındaki sürekli ilişkiyi genel olarak düzenleyen, başlangıçta bir kez
akdedilen ve münferit işlemlerin esasını oluşturan bir çerçeve
anlaşmasıdır.
(2) Çerçeve
sözleşmenin bir örneği, sözleşmenin yapılmasını takiben kağıt üzerinde veya
elektronik ortamda müşteriye verilir.
(3) Çerçeve
sözleşme yapılan her müşteriye ayrı bir müşteri numarası verilir. Bir
müşteriye verilmiş olan müşteri numarası, çerçeve sözleşmesinin sona erme
tarihi üzerinden 10 yıl geçmedikçe bir başka müşteriye verilemez.
(4) Çerçeve
sözleşme kullanımına ilişkin (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça
belirlenecek diğer usul ve esaslar (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlık internet sitesinde yayımlanır.
Yabancı para
alım satım hesaplarının işleyişi
MADDE 23 – (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
(1) A grubu yetkili
müesseseler tarafından transfer gerçekleştirebilen kuruluşlar aracılığıyla
ve B grubu yetkili müesseseler tarafından bankalar aracılığıyla yapılan
transfer yoluyla yabancı para alım satım işlemlerinde aşağıda belirtilen
esaslar uygulanır:
a) Aynı iş günü
içerisinde transfer emrinin verilmesi veya işleme konu fiziki teslimatın
yapılması şarttır.
b) A grubu yetkili
müessese, transfer gerçekleştirebilen kuruluşlar üzerinden transfer yoluyla
müşterilerine yabancı para alım satım hizmeti sunarken sadece alım satım
için kullanılmak amacıyla her bir para cinsi için ayrı ayrı olmak üzere
bankalar nezdinde vadesiz hesap veya özel cari hesap, ödeme kuruluşları
nezdinde ödeme hesabı ve elektronik para kuruluşları nezdinde hesap açmak
zorundadır.
c) B grubu yetkili
müessese, bankalar üzerinden transfer yoluyla müşterilerine yabancı para
alım satım hizmeti sunarken sadece alım satım için kullanılmak amacıyla her
bir para cinsi için ayrı ayrı olmak üzere bankalar nezdinde vadesiz hesap
veya özel cari hesap açmak zorundadır.
ç) Her bir para
cinsi için farklı bankalarda hesap açılabilir. Ancak bir bankada bir para
cinsi için birden fazla hesap açılamaz. Merkez ve şubeler için ayrı
hesaplar açılabilir. Söz konusu hesaplar yabancı para alım satım işlemleri
dışında herhangi bir işlem için kullanılamaz. Yabancı para alım satım
işlemi için müşteriler tarafından bu hesaplara gönderilen tutarlar işlem
gerçekleştirilene kadar yetkili müessese tarafından herhangi bir şekilde
değerlendirilemez.
d) Yetkili
müesseselerin söz konusu hesapların yalnızca yabancı para alım satımı için
kullanılacağını A grubu için ilgili transfer gerçekleştirebilen kuruluşlara
ve B grubu için bankalara hesap açılırken bildirmesi gerekir.
e) Yetkili
müessese, yabancı para alım satım hesaplarında bulunan tutarlara ilişkin
kayıtları, her bir müşteri bazında takibini sağlayacak şekilde tutar.
f) Yetkili
müesseseler bu Tebliğ kapsamında yürütecekleri faaliyetlerin sürekliliğine
ve yabancı para alım satım hesapları ve müşteri bilgilerinin güvenliğine ve
gizliliğine dair gerekli tedbirleri almak zorundadır.
g) A grubu yetkili
müesseseler yabancı para alım satımı hesaplarında bulunan tutarlara ilişkin
kendi kayıtları ile transfer gerçekleştirebilen kuruluşlardan alınacak
hesap ekstrelerini karşılaştırarak kayıtların mutabakatını sağlamakla
yükümlüdür. B grubu yetkili müesseseler yabancı para alım satımı
hesaplarında bulunan tutarlara ilişkin kendi kayıtları ile bankalardan
alınacak hesap ekstrelerini karşılaştırarak kayıtların mutabakatını
sağlamakla yükümlüdür. Zamanlama farkından kaynaklanan uyumsuzluklar hariç
olmak üzere mutabakat sağlanmasına ilişkin yapılan her türlü düzeltme
işleminin kaydının saklanması zorunludur.
ğ) Yabancı para
hesaplarının mutabakat işlemlerine ilişkin ekstreler yetkili müesseseler
tarafından 8 yıl süreyle elektronik ortamda saklanır.
h) Müşteri
tarafından başlatılan yabancı para alım satımında yetkili müessese, yabancı
para alım satımının tam tutarının müşteri nezdine geçmesinden sorumludur.
Transfer gerçekleştirebilen kuruluşlardan kaynaklanan teknik sıkıntılardan
dolayı tutarların müşteri nezdine geçmemesi durumunda ilgili bankadan
tevsik edici yazı alınması ve yetkili müessese tarafından ilgili yazının 5
yıl süreyle saklanması zorunludur.
ı) Yabancı para
alım satım hesapları, yabancı para alım satım işlemi veya bu işlemlere
ilişkin tutarların söz konusu hesaplara aktarılması dışında herhangi bir iş
ve işlem için kullanılamaz veya teminat olarak gösterilemez.
i) Yabancı para
alım satım hesaplarına her ne ad altında olursa olsun faiz ve/veya kâr payı
işletilemez.
j) Yabancı para
alım satım işlemlerinde yetkili müesseseye ait olmayan banka hesapları
kullanılamaz.
(2) Kıymetli maden
alım satım işlemlerinde kıymetli maden bedelinin bankalar veya transfer
gerçekleştirebilen kuruluşlar aracılığıyla transfer edilmesi durumunda
yetkili müesseseye ait olmayan banka hesapları kullanılamaz.
Yabancı para
alım satım hesaplarının bloke edilmesi
MADDE 24 –
(1) Yetkili müessesenin faaliyet izninin iptal edilmesi veya iradi ya da
zorunlu tasfiyeye tabi tutulması halinde yabancı para alım satım hesapları,
müşterilerin haklarının tazmin edilmesi ve yetkili müessesenin bu Tebliğden
kaynaklanan yükümlülüklerinin yerine getirilmesini teminen ilgili transfer
gerçekleştirebilen kuruluşlar tarafından (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlık tarafından yapılacak bildirime
istinaden bloke edilir. Söz konusu yükümlülüklerin yerine getirilmesini
müteakip hesaplar üzerindeki blokaj (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlık tarafından yapılacak bildirime istinaden kaldırılır.
Transfer
emrinin alınması
MADDE 25 –
(1) Transfer emrinin transfer gerçekleştirebilen kuruluşlara ulaştığı an,
transfer emrinin alındığı an olarak kabul edilir. Transfer emrinin transfer
gerçekleştirebilen kuruluşlara iş günü ya da mesai saatleri dışında
ulaşması durumunda, transfer emri izleyen ilk iş günü alınmış sayılır.
Kamera ve
görüntü kayıt sistemi
MADDE 26
– (Başlığı ile Birlikte Değişik:RG-12/10/2021-31626)
(1) Yetkili
müesseseler Bakanlıkça belirlenen usul ve esaslar çerçevesinde kamera ve
görüntü kayıt sistemini çalışır şekilde kurulu bulundurmak zorundadır.
Kamera ve görüntü kayıt sistemleri ile elde edilen kayıtların kayıt
tarihinden itibaren en az 1 yıl süreyle saklanması zorunludur.
(2) Yetkili
müesseseler faaliyete ara verdikleri dönemde kamera ve görüntü kayıt
sistemlerini çalışır durumda bırakmak zorundadır. Kamera ve görüntü kayıt
sisteminin kapatılmasını zorunlu kılan tadilat ve benzeri mücbir sebep
hallerinin varlığı durumunda önceden Bakanlığa bilgi verilmesi zorunludur.
(3) Yetkili
müesseseler Bakanlıkça belirlenen usul ve esaslar çerçevesinde kamera
sisteminin çalışıp çalışmadığına ilişkin her gün gerekli kontrolleri yapmak
ve meydana gelen arızaları Bakanlığa ve sistemin bakımını üstlenen
firmalara bildirmek zorundadır.
(4) Kamera ve
görüntü kayıt sisteminin bu Tebliğde yer alan şartları taşıyacak şekilde
kurulduğuna ilişkin söz konusu sistemleri kuran firmalardan belge alınması
zorunludur.
(5) Yetkili
müesseselerin kamera ve görüntü kayıt sistemleri ile elde edilen kayıtları
haftalık olarak mevcut iş yerlerinden farklı bir lokasyonda veya bulut
bilişim hizmetlerini kullanmak suretiyle aynı görüntü kalitesiyle
yedeklemesi ve bu verileri en az 1 yıl süreyle saklaması zorunludur.
Tabela düzeni
ve çalışma alanı
MADDE 26/A
– (Ek:RG-12/10/2021-31626)
(1) Yetkili
müesseseler, Bakanlıkça belirlenecek usul ve esaslar çerçevesinde tabela
düzeni ve çalışma alanına ilişkin şartları yerine getirmekle yükümlüdürler.
İnternet sitesi
MADDE 27 –
(1) (Değişik:RG-12/10/2021-31626) Yetkili müesseseler, internet
sitesi açmak ve erişilebilir şekilde bulundurmak zorundadır.
(2) Yetkili
müesseselerin internet sitelerinde yayımlanacak asgari içerikler (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlık (Değişik
ibare:RG-12/10/2021-31626) tarafından belirlenir.
(3) Merkezlerinin
ve varsa şubelerinin adres ve iletişim bilgilerinin yetkili müessesenin
internet sitesinde yayımlanması ve şubelerine ilişkin listenin güncel
tutulması zorunlu olup, adres ve iletişim bilgilerinin, adres veya iletişim
bilgisi değişikliğinin yapıldığı tarihten itibaren en geç beş gün içinde
internet sitesinde yayımlanması zorunludur.
(4) Yetkili
müesseseler A grubu veya B grubu olduklarını belirtir ibareleri internet
sitelerinin giriş sayfalarında bulundurmak zorundadır.
Denetim
MADDE 28 –
(1) Yetkili müesseselerin faaliyet ve işlemleri, 1567 sayılı Kanuna göre
inceleme ve soruşturma yapmaya yetkili bulunan denetim elemanları ile
ilgili mevzuat gereği denetim yapmaya yetkili merci ve elemanlar tarafından
incelenebilir.
(2) Merkez Bankası
yetkili müesseselerde inceleme yapmaya yetkilidir.
(3) Yetkili
müesseseler birinci ve ikinci fıkrada geçen denetim elemanlarının ve
mercilerin isteyecekleri her türlü bilgi, belge ve bunlara ilişkin
kayıtları, (Ek ibare:RG-12/10/2021-31626) kamera görüntülerini,
faaliyet için kullanılan sistemlere erişimi sağlayacak şifrelerini, evrak
ile defterlerini vermek ve inceleme için gerekli kolaylığı sağlamak
zorundadır.
(4) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Yetkili müesseseler denetimler esnasında, denetim elemanlarının gerekli
gördüğü kasa sayımı ve benzeri tüm işlemler tamamlanana kadar geçici olarak
işlemlerini durdurmak ve denetim için iş yerinde gerekli düzeni sağlamak
zorundadır.
Yetkisiz
faaliyette bulunan veya işlem yapanlar
MADDE 28/A
– (Ek:RG-12/10/2021-31626)
(1) Yetkili
müesseseler, daha önce yetkisiz döviz alım satım faaliyetinde bulunan
kişileri istihdam edemezler. Yetkisiz döviz alım satım faaliyetinde
bulunulan dönemde yetkisiz faaliyeti gerçekleştiren şirket veya iş yerinde,
yüzde on veya daha fazla pay sahipliği olan veya temsile yetkili olarak
çalışan kişiler de yetkili müesseselerce istihdam edilemez.
Yaptırım
MADDE 29 – (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
(1) “Faaliyet İzin
Belgesi” verilmesinden önce faaliyete geçen yetkili müessesenin kuruluş
izni Bakanlıkça iptal edilir ve kurucuları ile şirket hakkında 1567 sayılı
Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır.
(2) “Şube Faaliyet
İzin Belgesi” verilmesinden önce faaliyete geçen şubenin kuruluş izni
Bakanlıkça iptal edilir ve şirket hakkında 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal
işlem başlatılır.
(3) Faaliyet izin
ve şube faaliyet izin tarihlerinden itibaren 90 günlük süre içerisinde
faaliyete geçilmediğinin tespiti halinde yetkili müesseseye faaliyete
geçmesi için 60 güne kadar süre verilir. Bu sürenin bitimine rağmen
faaliyete geçilmemesi halinde yetkili müessese faaliyet izni iptal edilir.
İptal edilen “Yetkili Müessese Faaliyet İzin Belgesi” ve/veya “Şube
Faaliyet İzin Belgesi” nin, iptal işleminin tebliğinden itibaren 5 gün
içerisinde Bakanlığa gönderilmesi zorunludur. Aksi takdirde şirket hakkında
1567 sayılı Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır.
(4) Yetkili
müessesenin merkez veya şubesinin aralıksız 120 günden daha fazla süreyle
faaliyetine ara verdiğinin tespiti halinde yetkili müesseseye faaliyete
geçmesi için 60 güne kadar süre verilir. Bu sürenin bitimine rağmen
faaliyete geçilmemesi halinde yetkili müessese faaliyet izni iptal edilir.
Ancak mücbir sebep hallerinin varlığı ve tevsiki halinde Bakanlık faaliyet
izninin iptal edilmemesi hususunu değerlendirmeye yetkilidir.
(5) 4 üncü
maddenin üçüncü, dördüncü ve beşinci fıkralarında yer alan hükümlere aykırı
faaliyette bulunduğu tespit edilen yetkili müessese hakkında 1567 sayılı
Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır. İkinci kez aynı fıkraya aykırılığın
tespiti halinde yetkili müessesenin faaliyet izni iptal edilir. Bu fıkra
kapsamında faaliyet izni iptal edilen yetkili müessese ve hissedarları 5
yıl boyunca yeni yetkili müessese kuruluş veya faaliyet izni başvurusunda
bulunamazlar. Bakanlık, aykırılıkların mahiyet ve önemine göre, yetkili
müessese faaliyet iznini doğrudan iptal etmeye yetkilidir.
(6) 4/A maddesinin
birinci ve ikinci fıkralarında yer alan hükümlere aykırı işlemlerin
yapıldığının tespit edilmesi halinde yetkili müessese hakkında 1567 sayılı
Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır ve söz konusu aykırılığın
giderilmesini teminen 60 güne kadar süre verilir. Bu sürenin bitimine
rağmen söz konusu aykırılığın giderilmemesi halinde yetkili müessese
faaliyet izni iptal edilir.
(7) 4/A maddesinin
dördüncü fıkrasında yer alan hükme aykırı işlemlerin yapıldığının tespit
edilmesi halinde yetkili müessese hakkında 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal
işlem başlatılır ve ilgili gayrimenkul malın satışının gerçekleştirilmesi
için 6 ay süre verilir.
(8) Yetkili
müessese tarafından faaliyette bulunmak üzere izin alınan adreste diğer bir
gerçek veya tüzel kişi tarafından faaliyette bulunulamaz. Bu durumun
tespiti halinde yetkili müessese hakkında 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal
işlem başlatılır ve söz konusu durumun sona erdirilmesini teminen 60 güne
kadar süre verilir. Bu süre içerisinde izin alınan adreste gerçekleştirilen
diğer faaliyetin sona erdirildiğine dair ilgili vergi dairesinden alınacak
belgelerin Bakanlığa gönderilmesi zorunludur. Bu sürenin bitimine rağmen
diğer faaliyete devam edildiğinin anlaşılması veya söz konusu aykırılığın
tekerrürü halinde faaliyet izni iptal edilir.
(9) Bakanlığa
yazılı veya bilgi sistemleri üzerinden yapılan başvuru ve bildirimler ile
yapılan inceleme, denetim ve gözetimlerde gerçeğe aykırı belge verildiğinin
ya da beyanda bulunulduğunun tespiti halinde yetkili müessese ve gerçeğe
aykırı belge veya beyan veren kişiler hakkında 1567 sayılı Kanun uyarınca
yasal işlem başlatılır. Gerçeğe aykırı belge veya beyan veren kişilerin şirket
ortağı olması durumunda ortaklıktan çıkarılması; genel müdür, yönetim
kurulu üyesi, imza yetkisini haiz çalışan, iç kontrol görevlisi veya diğer
çalışanlar olması durumunda görevden azledilmesi için 60 güne kadar süre
verilir. Belirtilen süre sonunda gerekli işlemlerin gerçekleştirilmemesi
veya gerçeğe aykırı belge veya beyan veren kişinin yetkili müessesenin tek
ortağı olması durumunda yetkili müessese faaliyet izni iptal edilir. Ancak
Bakanlık hata durumlarını ve diğer haklı durumları göz önünde bulundurarak
faaliyet izninin iptal edilmemesi hususunu değerlendirmeye yetkilidir.
(10) Yetkili
müessesenin ya da yetkili müessesenin tüzel kişi ortağının, ortak sıfatı
taşımayan kişi ya da kişilerce fiilen sahiplenildiği veya sevk ve idare
edildiğinin tespit edilmesi durumunda, başkaca bir uyarıya gerek olmaksızın
yetkili müessese faaliyet izni iptal edilir.
(11) Yetkili
müessese kurucu, ortak, tüzel kişi kurucu ortaklarda yüzde on veya daha
fazla ortaklık payı bulunan kişiler, tüzel kişi ortakla ilişkili kişiler,
genel müdür, yönetim kurulu üyesi, imza yetkisini haiz çalışanları ya da iç
kontrol görevlisinin 6 ncı maddenin ilgili hükümlerinde belirtilen şartları
kaybettiğinin veya 15 inci maddenin dördüncü fıkrasına aykırı olarak
yetkilendirildiğinin tespit edilmesi durumunda yetkili müessese hakkında
1567 sayılı Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır ve söz konusu kişinin
veya tüzel kişi kurucu ortağın ortaklıktan çıkarılması ya da görevden
azledilmesi veya 15 inci maddenin dördüncü fıkrasına aykırılığın giderilmesi
için 60 güne kadar süre verilir. Verilen süre içerisinde gerekli işlemlerin
gerçekleştirilmemesi veya kişinin yetkili müessesenin tek ortağı olması
durumunda yetkili müessese faaliyet izni iptal edilir. Ancak 6 ncı
maddesinin birinci fıkrasının (d) bendinin (4) numaralı alt bendinde yer
alan şartın kaybedildiğinin tespiti halinde 30 gün içerisinde söz konusu
borcun ödendiğinin tevsik edilmesi durumunda ortaklıktan çıkarılma ya da
görevden azledilme işlemi gerçekleştirilmez.
(12) Yetkili
müesseselerin özkaynaklar toplamının, asgari ödenmiş sermaye tutarının
1/3’ünden daha az olduğunun tespit edilmesi halinde yetkili müessese
faaliyet izni iptal edilir. Özkaynaklar toplamının, asgari ödenmiş sermaye
tutarının 1/3’ünden daha fazla olmakla birlikte asgari ödenmiş sermaye
tutarından daha az olduğunun tespit edilmesi halinde özkaynaklardaki
eksikliğin tamamlanmasını teminen 90 güne kadar süre verilir ve yetkili
müessese hakkında 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır. Bu
süre içerisinde söz konusu eksikliğin tamamlanmaması durumunda yetkili
müessese faaliyet izni iptal edilir.
(13) Yetkili
müessesenin Bakanlık kayıtlarında yer alan merkez, şube ve internet
adresleri dışında faaliyet gösterdiğinin tespiti halinde yetkili müessese
hakkında 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır ve yetkili
müessese faaliyet izni iptal edilir. Bu fıkra kapsamında faaliyet izni
iptal edilen yetkili müessese ve hissedarları 5 yıl boyunca yeni yetkili
müessese kuruluş veya faaliyet izni başvurusunda bulunamazlar.
(14) Yetkili
müessesenin tek ortaklı olması durumunda, ortağın, bu ortağın yüzde elli
veya daha fazla payına sahip olduğu şirketlerin veya münferiden temsile
yetkili olduğu şirketlerin yetkisiz döviz alım satım faaliyetinde
bulunduğunun tespiti halinde ortak ve yetkili müessese hakkında 1567 sayılı
Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır ve yetkili müessese faaliyet izni
iptal edilir. Bu fıkra kapsamında faaliyet izni iptal edilen yetkili
müessese ve hissedarları 5 yıl boyunca yeni yetkili müessese kuruluş veya
faaliyet izni başvurusunda bulunamazlar.
(15) Yetkili
müessesenin tüm paylarına sahip olan ortaklarının yüzde elli veya daha
fazla payına sahip oldukları diğer şirketlerin yetkisiz döviz alım satım
faaliyetinde bulunduğunun tespiti halinde ortaklar ve yetkili müessese
hakkında 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır ve yetkili
müessese faaliyet izni iptal edilir. Bu fıkra kapsamında faaliyet izni
iptal edilen yetkili müessese ve hissedarları 5 yıl boyunca yeni yetkili
müessese kuruluş veya faaliyet izni başvurusunda bulunamazlar.
(16) Yetkili
müessesenin birden fazla ortağı olması halinde; ortaklarının, tüzel kişi
kurucu ortaklarda yüzde on veya daha fazla ortaklık payı bulunan kişilerin,
tüzel kişi ortakla ilişkili kişilerin, genel müdür, yönetim kurulu üyesi,
imza yetkisini haiz çalışan, iç kontrol görevlisi veya diğer çalışanların
yetkisiz döviz alım satım faaliyetinde bulunduğunun tespiti halinde kişiler
hakkında 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır. Yetkisiz
faaliyeti gerçekleştiren kişilerin ortak olması ya da tüzel kişi kurucu
ortaklarda yüzde on veya daha fazla ortaklık payı bulunması durumunda;
yetkili müessese ortağının ortaklıktan çıkarılması; genel müdür, yönetim
kurulu üyesi, imza yetkisini haiz çalışan, iç kontrol görevlisi veya diğer
çalışanlar olması durumunda söz konusu görevden azledilmesi için 60 güne
kadar süre verilir. Belirtilen süre sonunda gerekli işlemlerin
gerçekleştirilmemesi durumunda yetkili müessese faaliyet izni iptal edilir.
Bu fıkra kapsamında faaliyet izni iptal edilen yetkili müessese ve
hissedarları 5 yıl boyunca yeni yetkili müessese kuruluş veya faaliyet izni
başvurusunda bulunamazlar. Ancak mücbir sebep hallerinin varlığı ve tevsiki
halinde Bakanlık faaliyet izninin iptal edilmemesi hususunu değerlendirmeye
yetkilidir.
(17) Yetkili
müesseselerin, 28/A maddesine aykırı şekilde çalışan istihdam ettiklerinin
tespiti halinde 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır ve söz konusu
kişinin/kişilerin görevden azledilmesi için yetkili müesseseye 60 güne
kadar süre verilir.
(18) Yetkili
müessesenin faaliyete geçmesinden sonra ana sözleşmesini 6 ncı maddeye
aykırı olarak değiştirmesi durumunda; 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal işlem
başlatılır ve yetkili müesseseye söz konusu aykırılığın giderilmesini
teminen 60 güne kadar süre verilir. Verilen süre içerisinde gerekli
düzeltmenin yapılmaması durumunda faaliyet izni iptal edilir.
(19) 12 nci madde
kapsamında; yetkili müessese birleşmelerinden önce Bakanlıktan izin
alınmaması, birleşmenin ticaret siciline tescilinden itibaren 30 gün
içerisinde Şube Faaliyet İzin Belgesi alınması için Bakanlığa yazılı
başvuruda bulunulmaması veya süresi içerisinde başvuru yapılması ancak 6 ve
9 uncu maddelerde belirtilen yükümlülüklerin yetkili müessese
birleşmelerinin ticaret siciline tescilinden itibaren 90 gün içerisinde
yerine getirilememesi hallerinde devrolunan şirketlerin adına düzenlenmiş
yetkili müessese izin belgeleri ve devrolunan şirketlerin şubeleri için
düzenlenmiş Şube Faaliyet İzin Belgeleri başka bir işleme gerek olmaksızın
iptal edilir.
(20) 14 üncü
maddenin ikinci fıkrasında belirtilen 90 günlük süre içerisinde haciz
işleminin, icra takibinin veya ihtiyati tedbirin kaldırılmaması halinde
yetkili müessese faaliyet izin belgesi iptal edilir.
(21) Yetkili
müesseselerin iş yerlerinde ve tabelalarında, ilan, reklam ve
kartvizitlerinde, internet sitesinde, DAB, DSB ile fatura ve benzeri her
türlü belgelerinde kendi ticaret unvanları ve temsilcisi olduğu
kuruluşların dışında başka şirketlere ait unvan ya da markaları
bulundurmaları durumunda 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır
ve söz konusu aykırılığın giderilmesini teminen 60 güne kadar süre verilir.
Bu sürenin bitimine rağmen söz konusu aykırılığın giderilmemesi halinde
yetkili müessese faaliyet izni iptal edilir.
(22) Yetkili
müesseselerde, gerçek bir döviz veya kıymetli maden hareketini içermeyen
DAB, DSB, Kıymetli Maden Alım Belgesi, Kıymetli Maden Satım Belgesi, Döviz
ve Kıymetli Maden Alım Belgesi veya Döviz ve Kıymetli Maden Satım Belgesi
düzenlendiğinin tespit edilmesi durumunda, yetkili müessese faaliyet izni
iptal edilir.
(23) 27 nci
maddenin birinci fıkrasına aykırılığın tespiti ya da internet sitesinde
yayımlanması zorunlu içeriklerin Bakanlıkça belirlenen sürelerde
yayımlanmaması durumunda 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır
ve yetkili müesseseye söz konusu durumun düzeltilmesi için 60 güne kadar
süre verilir. Aykırılığın giderilmemesi durumunda bu fıkra hükümleri tekrar
uygulanır.
(24) Bu Tebliğin
uygulanmasına yönelik usul ve esasların belirlenmesi amacıyla Bakanlıkça
yayımlanan genelgelerin geçiş hükümlerinde geçiş işlemlerinin tamamlanması
için öngörülen süreler içerisinde belirtilen yükümlülükleri yerine
getirmediği tespit edilen yetkili müesseseler hakkında 1567 sayılı Kanun
uyarınca yasal işlem başlatılır ve yetkili müesseseye bu yükümlülüklerin
yerine getirilmesini teminen 60 güne kadar ek süre verilir. Belirtilen
süreler içerisinde yükümlülüklerini yerine getirmeyen yetkili müesseselerin
faaliyet izinleri başka bir uyarıya gerek olmaksızın iptal edilir.
(25) 17 nci
maddenin ikinci fıkrasına aykırı olarak yetkili müesseselerin Bakanlıktan
izin almaksızın adres değişikliği gerçekleştirdiğinin tespit edilmesi
durumunda izinsiz işlemi gerçekleştiren yetkili müessese hakkında 1567
sayılı Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır ve söz konusu işlemin
düzeltilerek aynı faaliyet bölgesi içerisinde bir adrese taşınması için
yetkili müesseseye 60 güne kadar süre verilir. Belirtilen süre sonunda
gerekli işlemlerin gerçekleştirilmemesi durumunda yetkili müessese faaliyet
izni iptal edilir.
(26) 18 inci
maddenin birinci fıkrasına aykırı olarak yetkili müesseselerin Bakanlıktan
izin almaksızın hisse devri gerçekleştirdiğinin tespit edilmesi durumunda,
izinsiz işlemi gerçekleştiren yetkili müessese hakkında 1567 sayılı Kanun
uyarınca yasal işlem başlatılır ve söz konusu işlemin düzeltilerek ortaklık
yapısının önceki haline getirilmesi için 60 güne kadar süre verilir. Belirtilen
süre sonunda gerekli işlemlerin gerçekleştirilmemesi durumunda yetkili
müessese faaliyet izni iptal edilir.
(27) Bu Tebliğin
hükümlerine aykırı işlem yaptığı tespit edilenler hakkında, 1567 sayılı
Kanun uyarınca yasal işlem başlatılır.
(28) Bu Tebliğ
uyarınca Bakanlıkça belirlenecek usul ve esaslara aykırı hareket eden
yetkili müesseseler hakkında, 1567 sayılı Kanun uyarınca yasal işlem
başlatılır.
Yetki
MADDE 30 –
(1) (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlık bu Tebliğin
tatbikatını temin etmek amacıyla gerekli göreceği her türlü tedbiri almaya,
mücbir sebep hallerini veya zorunlu halleri değerlendirmeye, (Değişik
ibare:RG-18/11/2021-31663 Mükerrer) kimlik ibrazına
yönelik işlem limitlerini belirlemeye, tereddütlü hususları gidermeye
ve Tebliğde öngörülen haller dışında kalan özel durumları inceleyip
sonuçlandırmaya yetkilidir.
(2) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlık ekonominin genel durumu ve
diğer gelişmeleri göz önünde bulundurmak suretiyle Türkiye genelinde veya
il bazında yeni kuruluş ile faaliyet veya şube faaliyet izni verilmesinin
durdurulmasını değerlendirmeye ve karar vermeye Türkiye geneli, iller veya
gümrük kapıları ile havalimanlarında açılabilecek toplam yetkili müessese
ve şube sayılarını belirlemeye yetkilidir.
Usul ve müşterek
hükümler
MADDE 31 – (1)
Bu Tebliğin uygulanmasına yönelik usul ve esasların belirlenmesi amacıyla (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça genelgeler yayımlanır.
(2) (Değişik:RG-12/10/2021-31626)
Bu Tebliğ uyarınca tahsil edilecek ücretler, Bakanlık merkez muhasebe
birimine, defterdarlık muhasebe müdürlüklerine ve mal müdürlüklerine
yatırılır. Ücretlerin ödendiğine dair belge ile ibrazı gereken diğer
belgeler başvuru sahibi tarafından Bakanlığa beyan edilir. İzin başvuruları
reddedilen firmalara reddedilen izin başvurusu kapsamında ödedikleri
ücretler talep üzerine ilgili muhasebe birimince iade edilir.
Yürürlükten
kaldırılan tebliğ
MADDE 32 – (1)
22/9/2006 tarihli ve 26297 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Türk Parası Kıymetini
Koruma Hakkında 32 Sayılı Karara İlişkin Tebliğ (Tebliğ No:
2006-32/32) yürürlükten kaldırılmıştır.
(2) (Ek:RG-12/10/2021-31626)
Diğer ilgili mevzuatta birinci fıkra ile yürürlükten kaldırılan Türk
Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 sayılı Karara İlişkin Tebliğ (Tebliğ
No: 2006-32/32)’e yapılan atıflar bu Tebliğe yapılmış sayılır.
Geçiş hükümleri
GEÇİCİ MADDE 1
– (1) (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça
faaliyet izni verilmiş ve bu Tebliğin yürürlük tarihi itibarıyla faaliyette
bulunan yetkili müesseseler, 1/1/2019 tarihine kadar A grubu ve B grubu
yetkili müessese olarak faaliyette bulunmak üzere başvurmak ve 1/7/2019
tarihine kadar 6, 7 ve 9 uncu maddelerde öngörülen şartları yerine getirmek
zorundadır. 6 ncı maddenin birinci fıkrasının (ç) bendi ile 9 uncu maddenin
ikinci fıkrasının (ç) bendinde belirtilen yükümlülükleri yerine getirmediği
tespit edilen yetkili müesseselere, bu yükümlülüklerin yerine getirilmesini
teminen en fazla 90 günlük ek süre verilir. Belirtilen süreler içerisinde
başvurmayan veya yükümlülüklerini yerine getirmeyen yetkili müesseselerin
faaliyet izinleri başka bir uyarıya gerek olmaksızın iptal edilir.
(2) Bu Tebliğ
hükümleri uyarınca, A grubu yetkili müessese kurmak üzere (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa yapılacak yeni başvurular
1/3/2018 tarihinden itibaren yapılır. Bu tarihten önce yapılan başvurular
değerlendirmeye alınmaz.
(3) Bu Tebliğ
hükümleri uyarınca, B grubu yetkili müessese kurmak üzere (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlığa yapılacak yeni başvurular
1/1/2019 tarihinden itibaren yapılır. Bu tarihten önce yapılan başvurular
değerlendirmeye alınmaz.
(4) Bu Tebliğ
hükümleri uyarınca, ödemekle yükümlü olunan başvuru ücreti, (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça faaliyet izni verilmiş, bu
Tebliğin yürürlük tarihi itibarıyla faaliyette bulunan ve A grubu yetkili
müessese olarak faaliyette bulunmak üzere başvuruda bulunanların merkezleri
için 100 bin Türk Lirası ve her bir şubesi için 25 bin Türk Lirası olarak
uygulanır.
(5) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça faaliyet izni verilmiş, bu
Tebliğin yürürlük tarihi itibarıyla faaliyette bulunan ve B grubu yetkili
müessese olarak faaliyette bulunmak üzere başvuruda bulunanlardan bu Tebliğ
hükümleri uyarınca başvuru ücreti alınmaz.
(6) (Değişik
ibare:RG-7/9/2018-30528) Bakanlıkça faaliyet izni verilmiş ve bu
Tebliğin yürürlük tarihi itibarıyla faaliyette bulunan yetkili
müesseselerin 1/1/2019 tarihine kadar 12 nci madde kapsamında birleşerek A
grubu yetkili müessese olarak faaliyet gösterme talebinde bulunmaları
durumunda, 9 uncu maddenin ikinci fıkrasının (d) bendinde yer alan başvuru
ücreti merkez için 100 bin Türk Lirası ve her bir şube için 25 bin Türk
Lirası olarak uygulanır.
(7) Yetkili müesseseler
Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 Sayılı Karara İlişkin Tebliğ
(Tebliğ No: 2006-32/32)’in 3 üncü maddesinde yer alan faaliyet konularını,
bu maddenin birinci fıkrası kapsamında (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528)
Bakanlığa yapacakları başvuru sonuçlanıncaya kadar sürdürebilirler.
Geçici hükümler
GEÇİCİ MADDE 2
– (Ek:RG-12/10/2021-31626)
(1) Bakanlıkça
faaliyet izni verilmiş ve bu maddenin yürürlük tarihi itibarıyla faaliyette
bulunan A grubu ve B grubu yetkili müesseseler 31/12/2022 tarihine kadar 6
ncı maddenin birinci fıkrasının (ç) bendinde, 9 uncu maddenin ikinci
fıkrasının (ç) bendinde belirtilen yükümlülükleri yerine getirmek
zorundadır. Söz konusu yükümlülükleri belirtilen sürede yerine getirmediği
tespit edilen yetkili müesseselere, bu yükümlülüklerin yerine getirilmesini
teminen en fazla 90 günlük ek süre verilir. Belirtilen süreler içerisinde
yükümlülüklerini yerine getirmeyen yetkili müesseselerin faaliyet izinleri
başka bir uyarıya gerek olmaksızın iptal edilir.
(2) Bakanlıkça faaliyet
izni verilmiş ve bu maddenin yürürlük tarihi itibarıyla faaliyette bulunan
ve şubesi veya şubeleri bulunan A ve B grubu yetkili müesseseler 31/12/2022
tarihine kadar 12 nci maddenin ikinci fıkrasının (a) ve (b) bentlerinde
belirtilen yükümlülükleri yerine getirmek zorundadır. Söz konusu
yükümlülükleri belirtilen sürede yerine getirmediği tespit edilen yetkili
müesseselere, bu yükümlülüklerin yerine getirilmesini teminen en fazla 90
günlük ek süre verilir. Belirtilen süreler içerisinde yükümlülüklerini
yerine getirmeyen yetkili müesseselerin faaliyet izinleri başka bir uyarıya
gerek olmaksızın iptal edilir.
(3) Bu maddenin
yürürlük tarihi itibarıyla Bakanlığa yapılmış olan ancak değerlendirmesi
tamamlanmamış bulunan kuruluş izni, şube açma izni, hisse devri izni
başvuruları için bu Tebliğin, bu maddeyi ihdas eden Tebliğ ile değiştirilen
hükümleri uygulanır. Bu kapsamda, mevcut başvuruların 90 gün içerisinde
yeni hükümlere göre yenilenmesi gerekir.
(4) Bakanlıkça
faaliyet izni verilmiş ve bu maddenin yürürlük tarihi itibarıyla faaliyette
bulunan yetkili müesseseler, 1/3/2022 tarihine kadar tüm çalışanlarının
bilgilerini Bakanlıkça belirlenen usul ve esaslar kapsamında Bakanlığa
bildirmek zorundadır.
(5) Bakanlıkça
faaliyet izni verilmiş ve bu maddenin yürürlük tarihi itibarıyla faaliyette
bulunan A grubu ve B grubu yetkili müesseseler, şirketin temsili hususunda
1/3/2022 tarihine kadar 15 inci maddenin dördüncü fıkrasında yer alan hükme
uygunluğu sağlamak zorundadır. Söz konusu yükümlülüğü belirtilen sürede
yerine getirmediği tespit edilen yetkili müesseselere, bu yükümlülüğün
yerine getirilmesini teminen en fazla 90 günlük ek süre verilir. Belirtilen
süreler içerisinde yükümlülüğünü yerine getirmeyen yetkili müesseselerin
faaliyet izinleri başka bir uyarıya gerek olmaksızın iptal edilir.
(6) Bakanlıkça
faaliyet izni verilmiş ve bu maddenin yürürlük tarihi itibarıyla faaliyette
bulunan yetkili müesseselerin ve şubelerinin faaliyet bölgelerinin
belirlenmesinde bu maddenin yürürlük tarihi itibarıyla ticaret sicil
kayıtlarında yer alan adresleri esas alınır.
(7) Bakanlıkça 20
nci maddenin ikinci fıkrası uyarınca belirlenecek usul ve esaslar yürürlüğe
girinceye kadar yetkili müesseseler gerçekleştirecekleri işlemlerde
benzersiz işlem numarası uygulamayabilirler.
Yürürlük
MADDE 33 – (1)
Bu Tebliğ yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
Yürütme
MADDE 34 – (1)
Bu Tebliğ hükümlerini (Değişik ibare:RG-7/9/2018-30528) Hazine ve
Maliye Bakanı yürütür.
________________
(1) 12/10/2021 tarihli ve 31626 sayılı Resmî
Gazete’de yayımlanan değişiklik ile Yönetmeliğe 4 üncü maddesinin birinci
fıkrasının (ç) bendinden sonra gelmek üzere (d) bendi eklenmiş ve diğer
bent buna göre teselsül ettirilmiştir.
(2) 12/10/2021 tarihli ve 31626 sayılı Resmî
Gazete’de yayımlanan değişiklik ile Yönetmeliğe 4 üncü maddesinin ikinci
fıkrasına (a) bendinden sonra gelmek üzere (b) bendi eklenmiş ve diğer
bentler buna göre teselsül ettirilmiştir.
(3) 12/10/2021 tarihli ve 31626 sayılı Resmî
Gazete’de yayımlanan değişiklik ile Yönetmeliğe 4 üncü maddesinin dördüncü
fıkrasından sonra gelmek üzere beşinci fıkra eklenmiş ve diğer fıkralar
buna göre teselsül ettirilmiştir.
(4) 12/10/2021 tarihli ve 31626 sayılı Resmî
Gazete’de yayımlanan değişiklik ile Yönetmeliğe 9 uncu maddesinin ikinci
fıkrasına (g) bendinden sonra gelmek üzere (ğ) ve
(h) bendi eklenmiş ve diğer bent buna göre teselsül ettirilmiştir.
Ekleri
için tıklayınız.
|